Российский предприниматель Денис Кацыв, которого связывали с налоговой схемой, раскрытой аудитором Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти деньги хранились в швейцарских банках и многие годы оставались замороженными в рамках расследования по делу Магнитского. Переводы за границу были совершены незадолго до того, как значительная часть средств могла быть повторно заблокирована.
Денис Кацыв — сын бывшего топ‑менеджера «Российских железных дорог» и экс‑вице‑премьера правительства Московской области Петра Кацыва. Компанию Дениса Кацыва Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, выявленной в 2007 году аудитором фонда Hermitage Capital Сергеем Магнитским.
Считалось, что к крупному хищению бюджетных средств могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский раскрыл схему, его обвинили в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital и поместили под стражу. В 2009 году он умер в московском СИЗО «Матросская тишина» — по официальной версии, от сердечной недостаточности.
Заморозка активов в Швейцарии и ход расследования
Швейцарские власти арестовали средства Дениса Кацыва в 2011 году. После десяти лет расследования 99% суммы, находившейся под арестом, были впоследствии разморожены.
Фонд Hermitage Capital в 2011 году подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных расследований, инициированных фондом в связи с отмыванием доходов, полученных в результате мошенничества в России. Аналогичные разбирательства затем велись в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках швейцарского расследования были заморожены около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), которыми владели трое граждан России, в том числе Денис Кацыв. Средства бизнесмена находились на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент на этих счетах лежало примерно 8,2 миллиона долларов, принадлежащих Кацыву.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически прекратила расследование в июле 2021 года и конфисковала только около 1% средств на счёте Кацыва — приблизительно 78 тысяч долларов. Бизнесмен обжаловал это решение, но в 2023 году проиграл. При этом он сохранил доступ к оставшимся 99% активов.
Федеральный суд Швейцарии, рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании Prevezon, пришёл к выводу, что прокуратура использовала «неконституционный» метод расчёта сумм, связанных с делом Магнитского и подлежащих конфискации. Суд потребовал провести новый расчёт, что теоретически могло привести к изъятию куда более значительной части активов Кацыва.
Перевод средств за рубеж
После этого большую часть своих средств предприниматель вывел из Швейцарии. Основная доля денег ушла в банк в Израиле, ещё часть — через финансовую структуру в Армении.
Согласно данным о транзакциях, 12 февраля 2026 года, то есть примерно через два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевёл со своего счёта в банке UBS более шести миллионов швейцарских франков.
Из этой суммы 5,5 миллиона франков были направлены в один из крупнейших банков Израиля — Hapoalim. Около 500 тысяч франков поступили в финансовую компанию Landmark Capital, зарегистрированную в Армении. Эти средства были зачислены на счёт Landmark в швейцарском банке Incore. Кацыв поручал, чтобы Landmark перевела деньги дальше — в банк в Ереване. Неясно, была ли транзакция в итоге доведена до конца или средства так и остались на швейцарском счёте.
В платёжных документах указывалось, что переводы осуществлялись в пользу бенефициарного владельца компаний, Дениса Кацыва, «в связи с решением о ликвидации компаний».
При этом остаётся непонятным, почему банк UBS, несмотря на решение Федерального суда о перерасчёте спорных сумм, разрешил вывести средства из страны. Неизвестно также, осуществлялись ли какие‑либо переводы со счёта Кацыва в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались от комментариев. В банке Incore, через который проходили 500 тысяч франков, заявили, что законодательство не позволяет им «раскрывать любую информацию, касающуюся отношений с клиентами, финансового положения или развития бизнеса клиентов».
Позиция защиты и возможные политические последствия
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на решения судов, настаивают, что нет оснований полагать: похищенные в России деньги в конечном счёте оказались на счетах компании Prevezon, принадлежащей их клиенту.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию с критикой действий властей Швейцарии в связи с делом Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года. В резолюции ставятся под сомнение выводы швейцарских властей по этому делу. Хотя решения ПАСЕ не имеют обязательной силы, они обладают политическим весом и могут влиять на международные дискуссии вокруг дела Магнитского и роли Швейцарии в нём.
Имя Дениса Кацыва ранее упоминалось и в других расследованиях, связанных с крупными зарубежными активами и операциями по недвижимости.
